Sistema de Control Interno (SCI)
Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos - incluyendo la actitud desarrollada por los directivos, ejecutivos y colaboradores - que adoptamos para alcanzar nuestros objetivos organizacionales; orientado a la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones, confiabilidad en la generación oportuna de información, cumplimiento de leyes, normas y reglamentos aplicables.
El Control Interno
Es el proceso permanente e integral efectuado por todos los colaboradores de la Empresa, diseñado con el objeto de enfrentar los riesgos y proporcionar un grado de seguridad razonable sobre el cumplimiento de los objetivos organizacionales; promoviendo una gestión eficaz, eficiente, ética y transparente; permitiendo prevenir irregularidades y actos de corrupción.
Gestión de Riesgos
Es el proceso efectuado por nuestros ejecutivos y trabajadores que se aplica en la fijación de la estrategia y en los distintos niveles de la Empresa. Se centra en la identificación, la medición, la administración, el control y el seguimiento de los riesgos, para mantenerlos dentro de los límites aceptados y proveer una seguridad razonable en la consecución de nuestros objetivos.
Objetivos
- Promover y optimizar, la eficiencia, eficacia, Ética, transparencia y economía de nuestras operaciones, así como la calidad de los productos y servicios que brindamos.
- Cuidar y resguardar los recursos y bienes de la Empresa contra cualquier forma de pérdida, deterioro, uso indebido y actos ilegales, así como, en general, contra todo hecho irregular o situación perjudicial que pudiera afectarlos.
- Cumplir con la normatividad aplicable a nuestra Empresa y a nuestras operaciones; así como garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
- Fomentar la integridad e impulsar la práctica de valores y principios institucionales.
- Promover el cumplimiento de los colaboradores de rendir cuenta por los recursos asignados a su cargo y/o por una misión u objetivo encargado y aceptado.
Base normativa
Desarrollamos nuestro Sistema de Control Interno y Gestión de Riesgos de acuerdo con lo establecido en los siguientes documentos normativos:
- Ley 28716 - Ley de Control Interno en las Entidades de Estado y sus modificatorias.
- Resolución de la Contraloría General de la República 320-2006-CG, Normas de Control Interno.
- Resolución de Contraloría General de la República 409-2019-CG del 20.12.2019, que aprueba la Directiva 011-2019-CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en el Banco Central de Reserva del Perú, Petroperú S.A., Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado y las Entidades que se encuentran bajo su supervisión”.
- Control Interno - Marco Integrado (COSO 2013).
- Gestión de Riesgos - Marco Integrado (COSO ERM).
- Política de Control Interno aprobado con Acuerdo de Directorio N°141-2021-PP del 16.12.2021.
- Política de Gestión de Riesgos aprobado con Acuerdo de Directorio N°041-2019-PP del 27.05.2019.
- Código de Buen Gobierno Corporativo de PETROPERÚ, aprobado con Acuerdo de Directorio N°047-2018-PP del 28.05.2018; modificado mediante Acuerdo de Directorio N°110-2020-PP del 05.11.2020.
Implementación del Sistema de Control Interno 2020 (SCI)
El proceso de implementación, seguimiento y evaluación del SCI, es integral y permanente; de acuerdo a la directiva vigente, se desarrolla ejecutando anualmente las siguientes actividades:
- Diagnóstico Integral del SCI.
- Elaboración, aprobación y ejecución del Plan de Acción Anual (PAA).
- Seguimiento Semestral de la ejecución del PAA.
- Evaluación Anual de la Implementación del SCI.
- Documentos de la Gestión de Riesgos
